在远期外汇交易中，常常可以看到许多专业术语，所以，有必要在这里对这些术语进行了解。 升水（Premium）：当某货币在外汇市场上的远期汇价高于即期汇率时，称之为升水。 如，即期外汇交易市场上美元兑马克的比价为1：1.75，三个月期的一美元兑马克价是1：1.7393.此时马克升水。 远期外汇交易的应用类型 一、出口商出口收汇保值 二、进口商进口付汇保值 买空 三、投机性远期外 汇远期外汇交易 卖空 一、出口商出口收汇的保值 1、7 月 20 日，国内某出口商 3 个月后将收入 100 万欧元，此时欧元即期结汇价为 7.6450，而 中国银行 3 个月远期 eur/cny 报价为 7.6250/630，由于欧元对 简单理解，远期外汇合同的公允价值包括两部分，内在价 百 值与时间价值，其中内在价值为合同金额与资产负债表日金融市场上存在的交割日相同的远期外汇 度 合约之间的差价，时间价值即为折现的价值。 因此远期外汇合同的公允价值的计算公式为： 远期外汇合约资产负债表日公允价值=（合同 质押贷款到期时，银行会将存入的全额保证金以远期外汇合约约定汇率交割本金用于偿还贷款，贷款到期时的汇率变化与公司无关。 根据瑞华研究汇编“问题 5-4-1（套期工具公允价值变动损益的处理和性质认定）”对于远期结售汇的会计处理如下： 远期外汇交易是外汇市场上进行远期外汇买卖的一种交易行为，即期交易的对称。远期外汇交易是外汇市场上重要的交易形式之一。通常也是由经营即期外汇交易的外汇银行与外汇经纪人来经营，远期交易一般是买卖双方先订立买卖合同，规定外汇买卖的数量、期限和汇率等，到约定日期才按合约
导读： 当外汇期货的报价（以1单位的a货币兑换多少b货币来进行报价）高于外汇远期时：在远期端，签订买入a货币，卖出b货币的合约。 同时，在期货端进行买入b货币，卖出a货币的操作。到期时，在远期端履约，在期货端参与货币交割。获得两个市场定价偏差带来的套利收益。
第二章远期外汇交易计算题_百度文库 远期外汇交易的应用类型 一、出口商出口收汇保值 二、进口商进口付汇保值 买空 三、投机性远期外 汇远期外汇交易 卖空 一、出口商出口收汇的保值 1、7 月 20 日，国内某出口商 3 个月后将收入 100 万欧元，此时欧元即期结汇价为 7.6450，而 中国银行 3 个月远期 eur/cny 报价为 7.6250/630，由于欧元对 远期外汇合约 - MBA智库百科 远期外汇合约（英文Forward Exchange Agreement，FXA）。 远期外汇合约是一种外汇衍生工具，其结算基于合约起始日的远期汇率与结算时的即期汇率之差。 远期外汇合约是指外汇买卖双方在成交时先就交易的货币种类、数额、汇率及交割的期限等达成协议,并用合约的形式确定下来,在规定的交割日双方再 [求助] 远期外汇合约的公允价值变动损益 Aug 17, 2017
外汇期货交易是在期货交易所内，交易双方通过公开竞价达成在将来规定的日期、地点、价格，买进或卖出规定数量外汇的合约交易。 外汇期货交易与远期外汇交易都是载明在将来某一特定日期，以事先约定的价格付款和交割某种特定标准数量外币的交易。
而远期外汇交易主要是指，在外汇市场上进行远期外汇买卖的一种交易行为，也是即期交易的对称。而与之相对应的外汇期货交易有一定相似之处，但也有很多的差别。 外汇远期是指交易双方以约定的外汇币种、金额、汇率，在约定的未来某一日期（距离成交日两个工作日以上）进行交割的外汇交易。 外汇远期的交易集中在场外市场。目前主要的参与途径有两种：其一，是银行间的批发市场；其二，是银行柜台的零售市场。 外汇期货交易双方均须缴纳保证金，并通过期货交易所每日清算、每日计算损益，以及缴纳或返还超额保证金。远期外汇交易是否缴纳保证金，根据银行和客户的关系，不需要缴纳普通保证金，远期外汇交易损益在合同到期日之前不会结算。 为了帮助参加2016年期货从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，中华会计网校精心为大家整理了期货从业资格考试《期货基础知识》知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真! 外汇远期交易是指交易双方以约定币种、金额、汇率，在未来某一约定的日期交割 Contracts )和远期外汇综合协议( Synthetic Agreement for Forward Exchange ，SAFE )．前者的远期期限是从现在开始的，后者的远期期限是从将来的某个时刻开始的，因而可以将远期外汇综合协议看成是远期的远期外汇合约。 根据结算金计算方式不同，SAFE还可以分为； 汇率 "外汇远期合约损益"两个科目的余额计算求得[（100-50）+ （50-20）].[!--empirenews.page--] 2、在混合计量模式下，年终按公允价值调整被套. 期项目的同时调整套期工具，使被套期项目的汇兑利得（或损失）与套期工具的汇兑损失（或 定价和估值 []. 一位投资者签订了一份以购买远期汇率为f，名义本金为n基准货币的远期合约，他将支付nf单元的标价货币。 在交割日，这位投资者能够以现行即期汇率s卖出名义本金为n的基准货币，因此以基准货币来计算的利润 为： = = 基准货币通常是交易量较大，更为流通的货币（比如美元）。
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ICE Brent原油期货交割结算价计算方式 _ 东方财富网 洲际交易所(ICE)布伦特(Brent)原油期货合约的交割方式有现金结算和期转现两种。在期货合约最后交易日交易结束后，所有未平仓的合约有两种选择，第一种是根据规则进入期转现(EFP)，通过期转现将期货头寸转变为远期头寸；第二种是停止交易后一小时内通知清算所，要求进入现金结算。
远期外汇合约是什么？：远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。签订该协议的双方?
而远期外汇交易主要是指，在外汇市场上进行远期外汇买卖的一种交易行为，也是即期交易的对称。而与之相对应的外汇期货交易有一定相似之处，但也有很多的差别。 外汇远期是指交易双方以约定的外汇币种、金额、汇率，在约定的未来某一日期（距离成交日两个工作日以上）进行交割的外汇交易。 外汇远期的交易集中在场外市场。目前主要的参与途径有两种：其一，是银行间的批发市场；其二，是银行柜台的零售市场。 外汇期货交易双方均须缴纳保证金，并通过期货交易所每日清算、每日计算损益，以及缴纳或返还超额保证金。远期外汇交易是否缴纳保证金，根据银行和客户的关系，不需要缴纳普通保证金，远期外汇交易损益在合同到期日之前不会结算。